Les questions relatives au passage à la retraite sont nombreuses. Beaucoup se réjouissent d’atteindre ce cap de vie. Or, pour en profiter pleinement, il est important d’anticiper et ne pas se laisser surprendre le moment venu. Généralement, les experts préconisent de s’y préparer environ 15 ans avant la retraite. Cela facilite les décisions auxquelles l’on est confronté. Les choix qui ont trait aux finances sont au cœur des préoccupations. Il faut savoir que les revenus issus de la prévoyance (AVS et LPP) représentent entre 50 et 60% des gains issus de votre activité lucrative. Il existe des moyens pour combler partiellement cette lacune et ainsi garder un niveau de vie approprié en tant que retraité.
 

Une décision irréversible

Parmi tous les choix, celui lié au mode de versement des avoirs de la caisse de pension, issus de la prévoyance professionnelle, figure en tête de liste. Comment toucher son deuxième pilier : rente mensuelle ou capital ? Ou une combinaison des deux ? Chacun est totalement libre de sa décision, mais une fois prise, celle-ci est irréversible et définitive. 

Prendre du temps pour la réflexion et analyser sa situation sont donc essentiels. D’autant plus que toutes les caisses de pension ne permettent pas les mêmes options. Par exemple, si vous optez pour le capital, il est indispensable de respecter le délai d’annonce prévu dans le règlement. Si celui-ci n’est pas respecté, une demande rétroactive n’entre plus en ligne de compte. De même, dans la perspective d’un retrait sous forme de capital, il est impératif de s’assurer qu’aucun rachat facultatif n’a été entrepris au cours des trois années précédant le paiement.

Des facteurs à prendre en compte

Faire le bon choix demeure une affaire personnelle. De manière globale et pour aider à la décision, vous devez tenir compte de quatre facteurs décisifs : votre situation financière, votre situation familiale, votre état de santé et votre appétence au risque. En lien avec ces critères, des avantages et des inconvénients existent dans les différentes formes de retrait. On vous en livre ici quelques-uns, sans être exhaustif.

La rente
C’est le choix de la sécurité et de la stabilité. Votre caisse de pension verse une rente mensuelle, garantie à vie. Le rentier renonce toutefois à toute autre prétention sur son capital vieillesse. Cette rente est considérée comme un revenu et est imposée annuellement comme tel. En cas de décès du retraité, la rente s’éteint. Si celui-ci était marié, le conjoint survivant a droit à une rente de veuve, qui s’élève à 60% de ce que percevait le défunt. Une rente d’orphelin peut être versée si des enfants étaient à charge.

Aujourd’hui, les caisses de pension doivent s’adapter à une réalité : l’espérance de vie s’allonge. Le taux de conversion, qui permet de calculer la rente mensuelle, a ainsi tendance à diminuer. Enfin, la rente n’est pas forcément indexée à l’inflation, le rentier perdant, au fil des années, de son pouvoir d’achat.

Le capital
C’est le choix de la flexibilité. Le rentier est libre dans la gestion de son capital et dans ses choix de placement sur les marchés financiers. Il doit accepter que ses revenus fluctuent. C’est à lui qu’incombe la responsabilité de veiller à ce que le montant suffise jusqu’à la fin de sa vie. Les liquidités peuvent permettre de réaliser certains projets ou de faire face à de dépenses importantes imprévues. Le capital est imposé une fois lors du versement, à un taux réduit. Il est ensuite pris en compte pour le calcul de l’impôt sur la fortune et ses rendements sont imposés au titre de revenu. En cas de décès du rentier, le solde du capital appartient à la masse successorale et peut être légué aux héritiers.

La combinaison
Ce peut être un choix raisonnable. La combinaison d’une rente et d’un capital vous donne de la flexibilité et concilie protection et responsabilité personnelle. Parfois, ce choix peut s’imposer, car le règlement de la caisse de pension ne permet pas toujours de prendre l’entier de ses avoirs sous forme de capital.

Vous l’aurez aisément compris, il n’existe pas de solution universelle. Mais au cours des dernières années, une préférence s’est dessinée en faveur de l’option capital. En 2023, 41% des retraités ont choisi cette variante, 40% la rente et 19% la solution mixte. Il y a toutefois une constante. On le rappelle, il convient de s’y préparer, de considérer toutes les possibilités et de les mettre en relation avec votre situation personnelle, vos besoins et envies. Le sujet lié au versement du deuxième pilier est complexe, émotionnel également. Des experts bancaires en planification financière peuvent vous accompagner dans vos réflexions et vos démarches.